富足之路・試算工具
試算
把「要存幾千萬」拆成你每月該投入多少。數字由公式算、每一步都能回溯出處；AI 只負責解讀。
參數年度：財政部 115 年度公告、勞保局分級表、主計總處 114 年家庭收支調查；查證日 2026-10-06。 大專學雜費等站上專欄數字另標「取自本站專欄」。
每月應投入（基準情境：實質報酬 4%、提領率 3.5%）
11,752元／月
三組只是讓你看見假設的威力，是假設不是預測；數字以今日購買力計，名目金額每年得往上疊。
三情境 保守／基準／樂觀 — 是假設，不是預測
表格可左右捲動 →
| 項目 | 保守 | 基準 | 樂觀 |
|---|---|---|---|
| 實質報酬 | 3% | 4% | 5% |
| 提領率 | 3% | 3.5% | 4% |
| 目標月現金流 元／月 | 99,248 | 99,248 | 99,248 |
| 地板合計 元／月 | 72,179 | 74,999 | 78,466 |
| 月缺口 元／月 | 27,069 | 24,249 | 20,783 |
| 本人勞退終值 元 | 3,099,839 | 3,671,127 | 4,367,950 |
| 本人勞保年金 元／月 | 29,106 | 29,106 | 29,106 |
| 本人勞退月給付 元／月 | 8,611 | 10,198 | 12,133 |
| 配偶勞保年金 元／月 | 28,396 | 28,396 | 28,396 |
| 配偶勞退月給付 元／月 | 6,067 | 7,300 | 8,831 |
| 退休所需資產 元 | 10,827,606 | 8,313,995 | 6,234,767 |
| 每月應投入 元／月 | 21,263 | 11,752 | 4,754 |
金額皆為今日購買力，是假設不是預測。
地板：勞保＋勞退（本人＋配偶）缺口（要靠自己投資補）目標月現金流
單位：元／月，今日購買力。地板隨實質報酬情境變動（勞退專戶終值不同），缺口＝目標 − 地板。
怎麼算的
逐步展開 ＋
居住地（共用）2 步
臺中市每人每月消費支出29,797 元／月
- 算式
- 986883 / 2.76 / 12 = 29797.19
- 代入
- region TXG
- 官方出處
- 備註
- 114 年家庭收支調查；縣市別樣本有限，排名不具嚴謹統計意義
生活費預設值（每人每月消費支出 × 家庭人數；讀者可改）119,188 元／月
- 算式
- 29,797 × 4 人
- 代入
- perCapita 29,797persons 4
- 官方出處
- 備註
- 114 年家庭收支調查；縣市別樣本有限，排名不具嚴謹統計意義（D4：生活費預設值）
退休金
年期2 步
距退休年數23 年
- 算式
- 65 − 42
- 代入
- retireAge 65age 42
- 依據
提領年數（活到 95 歲的準備）30 年
- 算式
- 95 − 65
- 代入
- lifeExpectancy 95retireAge 65
- 依據
- 備註
- 65 歲退休＝30 年，與專欄「三十年是起點」一致（D1 C1／C9）；女性或夫妻值得多算 35 年
目標月現金流5 步
退休前家庭每月可支配所得（稅前薪資合計 − 綜所稅月攤）141,783 元／月
- 算式
- 143,333 − 1,550
- 代入
- grossMonthly 143,333.33taxMonthly 1,550
- 依據
- 備註
- 「可支配所得」定義站上未寫（rules §1.4-15），採稅前薪資合計減綜所稅，未扣勞健保費；一般假設（DECISIONS D3）
目標月現金流（替代率法，今日購買力）99,248 元／月
- 算式
- 141,783 × 70%
- 代入
- disposable 141,783.33replacementRate 0.7000
- 依據
互驗：支出法會得到60,000 元／月
- 算式
- 兩法互相驗算，差太多代表某個假設要重看；但別把它們相乘
- 代入
- replacement 99,248.33spending 60,000
- 依據
退休當年的名目金額（通膨 2%）156,505 元／月
- 算式
- 99,248 × (1 ＋ 2%)^23
- 代入
- target 99,248.33inflation 0.0200years 23
- 依據
退休當年的名目金額（通膨 3%）195,875 元／月
- 算式
- 99,248 × (1 ＋ 3%)^23
- 代入
- target 99,248.33inflation 0.0300years 23
- 依據
地板：勞保＋勞退17 步
勞保平均月投保薪資（分級表封頂）45,800 元／月
- 算式
- min(max(填寫值或月薪, 29,500), 45,800)
- 代入
- insuredSalaryInput 0incomeMonthly 80,000
- 依據
- 備註
- 未填投保薪資：以月薪套分級表上下限推估（D3，一般假設）
勞保年資（至今＋至退休年數）41 年
- 算式
- 18 ＋ 23
- 代入
- insuredYears 18yearsToRetire 23
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 假設到退休前持續投保（一般假設）
勞保年金第一式：投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,00017,553 元／月
- 算式
- 45,800 × 41 × 0.775% ＋ 3,000
- 代入
- insuredSalary 45,800years 41
- 依據
- 官方出處
勞保年金第二式：投保薪資 × 年資 × 1.55%29,106 元／月
- 算式
- 45,800 × 41 × 1.55%
- 代入
- insuredSalary 45,800years 41
- 依據
- 官方出處
提前請領減給比例0%
- 算式
- min(提前 0 年 × 4%, 20%)
- 代入
- yearsEarly 0legalAge 65
- 依據
- 官方出處
勞保老年年金月給付（兩式擇優取第二式，再減給）29,106 元／月
- 算式
- max(17,553, 29,106) × (1 − 0%)
- 代入
- base 29,105.90reduction 0
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 估這層時保守一點是務實，不是看衰（R-RET-33）
配偶勞保平均月投保薪資（分級表封頂）45,800 元／月
- 算式
- min(max(填寫值或配偶月薪, 29,500), 45,800)
- 代入
- insuredSalaryInput 45,800spouseIncomeMonthly 50,000
- 依據
- 備註
- 採填寫值為平均月投保薪資（D3，一般假設）
配偶勞保年資（至今＋配偶至退休年齡年數）40 年
- 算式
- 15 ＋ (65 − 40)
- 代入
- insuredYears 15spouseAge 40retireAge 65
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 配偶與本人同在 retireAge 退休、持續投保至該年齡（一般假設）
配偶勞保老年年金月給付（兩式擇優取第二式，再減給）28,396 元／月
- 算式
- max(17,198, 28,396) × (1 − 0%)
- 代入
- base 28,396reduction 0
- 依據
- 官方出處
勞退月提繳工資（分級表最高級距封頂）80,000 元／月
- 算式
- min(80,000, 150,000)
- 代入
- incomeMonthly 80,000wageCap 150,000
- 依據
- 備註
- 分級表最高級距 150,000（115(2026-01-01生效)）；以經常性月薪為提繳工資、不含獎金（一般假設）
勞退每月提繳（雇主 6% ＋ 自提）4,800 元／月
- 算式
- 80,000 × (6% ＋ 0%)
- 代入
- wage 80,000employer 0.0600selfRate 0
- 依據
勞退專戶退休時終值（保守：實質 3%，月複利）3,099,839 元
- 算式
- 600,000 × (1＋3%/12)^276 ＋ 4,800 × 年金終值因子
- 代入
- balance 600,000months 276realReturn 0.0300
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 專戶報酬率站上只寫最低保證＝二年定存利率；此處以實質報酬情境代入，屬一般假設（D3）
勞退專戶退休時終值（基準：實質 4%，月複利）3,671,127 元
- 算式
- 600,000 × (1＋4%/12)^276 ＋ 4,800 × 年金終值因子
- 代入
- balance 600,000months 276realReturn 0.0400
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 專戶報酬率站上只寫最低保證＝二年定存利率；此處以實質報酬情境代入，屬一般假設（D3）
勞退專戶退休時終值（樂觀：實質 5%，月複利）4,367,950 元
- 算式
- 600,000 × (1＋5%/12)^276 ＋ 4,800 × 年金終值因子
- 代入
- balance 600,000months 276realReturn 0.0500
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 專戶報酬率站上只寫最低保證＝二年定存利率；此處以實質報酬情境代入，屬一般假設（D3）
勞退月給付（基準：終值 ÷ 提領年數 ÷ 12）10,198 元／月
- 算式
- 3,671,127 ÷ 30 ÷ 12
- 代入
- fv 3,671,126.72drawdownYears 30
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 站上無月退換算公式；採不計利息的保守換算，屬一般假設（DECISIONS D3）
配偶勞退月給付（基準：終值 ÷ 提領年數 ÷ 12）7,300 元／月
- 算式
- 2,627,895 ÷ 30 ÷ 12
- 代入
- fv 2,627,894.71balance 400,000wage 50,000months 300
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 配偶專戶現值複利＋(雇主 6%＋自提)×配偶月薪 月複利；月退換算不計利息，屬一般假設（DECISIONS D3）
地板合計（本人勞保＋勞退＋配偶勞保＋勞退，基準）74,999 元／月
- 算式
- 29,106 ＋ 10,198 ＋ 28,396 ＋ 7,300
- 代入
- laborInsurance 29,105.90laborPension 10,197.57spouseLaborInsurance 28,396spouseLaborPension 7,299.71
- 依據
- 備註
- 家庭口徑：目標與地板皆含配偶（業主 2026-10-07 裁定）
缺口、所需資產與每月投入7 步
月缺口＝目標 − 地板（基準，≥0）24,249 元／月
- 算式
- max(0, 99,248 − 74,999)
- 代入
- target 99,248.33floor 74,999.18
- 依據
退休當年所需投資資產（提領率 3%）9,699,661 元
- 算式
- 24,249 × 12 ÷ 3%
- 代入
- gapMonthly 24,249.15withdrawalRate 0.0300
- 依據
- 備註
- 提領率只套缺口，不套總支出（D1 C1／C9）
退休當年所需投資資產（提領率 3.5%）8,313,995 元
- 算式
- 24,249 × 12 ÷ 3.5%
- 代入
- gapMonthly 24,249.15withdrawalRate 0.0350
- 依據
- 備註
- 提領率只套缺口，不套總支出（D1 C1／C9）
退休當年所需投資資產（提領率 4%）7,274,745 元
- 算式
- 24,249 × 12 ÷ 4%
- 代入
- gapMonthly 24,249.15withdrawalRate 0.0400
- 依據
- 備註
- 提領率只套缺口，不套總支出（D1 C1／C9）
每月應投入（保守：實質 3%、提領率 3%）21,263 元／月
- 算式
- 解 PMT：1,200,000 × (1＋3%/12)^276 ＋ PMT × 年金終值因子 ＝ 10,827,606
- 代入
- capital 10,827,606.48investments 1,200,000years 23realReturn 0.0300
- 依據
- 備註
- 月複利、期末投入（rules §1.3 T-RET-02 對齊結論）；現金不計入起點、視為預備金（一般假設）
每月應投入（基準：實質 4%、提領率 3.5%）11,752 元／月
- 算式
- 解 PMT：1,200,000 × (1＋4%/12)^276 ＋ PMT × 年金終值因子 ＝ 8,313,995
- 代入
- capital 8,313,994.83investments 1,200,000years 23realReturn 0.0400
- 依據
- 備註
- 月複利、期末投入（rules §1.3 T-RET-02 對齊結論）；現金不計入起點、視為預備金（一般假設）
每月應投入（樂觀：實質 5%、提領率 4%）4,754 元／月
- 算式
- 解 PMT：1,200,000 × (1＋5%/12)^276 ＋ PMT × 年金終值因子 ＝ 6,234,767
- 代入
- capital 6,234,767.28investments 1,200,000years 23realReturn 0.0500
- 依據
- 備註
- 月複利、期末投入（rules §1.3 T-RET-02 對齊結論）；現金不計入起點、視為預備金（一般假設）
通膨提示4 步
72 法則：通膨 2% 下購買力腰斬年數36 年
- 算式
- 72 ÷ 2
- 代入
- inflation 0.0200
- 依據
30 年後物價倍數（通膨 2%）1.81 倍
- 算式
- (1 ＋ 2%)^30
- 代入
- inflation 0.0200years 30
- 依據
- 備註
- 2%–3% 是規劃用的假設情境，不是預測
72 法則：通膨 3% 下購買力腰斬年數24 年
- 算式
- 72 ÷ 3
- 代入
- inflation 0.0300
- 依據
30 年後物價倍數（通膨 3%）2.43 倍
- 算式
- (1 ＋ 3%)^30
- 代入
- inflation 0.0300years 30
- 依據
- 備註
- 2%–3% 是規劃用的假設情境，不是預測
退休前後的緩衝2 步
醫療與長照（另估，不含在上列生活費）資料不足
- 算式
- 先看保險賠多少、家人能分攤多少、房子能不能變現，再用比一般物價更高的成長率多算一次
- 依據
- 備註
- 站上未給醫療長照成長率數值（rules §1.4-7）
退休前後現金緩衝（約一年生活費；一到兩年、非標準答案）1,190,980 元
- 算式
- 99,248 × 12
- 代入
- target 99,248.33
- 依據
- 備註
- 現金長期跑不贏通膨，留太多會拖累報酬（D1 C4）
稅務影響
目前邊際稅率 5%；自提到上限每年約省 2,880 元所得稅，但要先過流動性與負債、保障兩關；勞退一次領免稅門檻約 8,446,000 元（年資 41 年）。
目前邊際稅率（本人薪資所在級距）5%
- 算式
- 見共用稅務模組
- 代入
- netIncome 474,000
- 依據
- 官方出處
勞退自提稅盾（目前自提 0%：自提額 × 邊際稅率）0 元／年
- 算式
- 0 × 5%
- 代入
- annualContribution 0marginalRate 0.0500
- 依據
- 官方出處
勞退自提稅盾（若自提到上限 6%）2,880 元／年
- 算式
- 57,600 × 5%
- 代入
- annualContribution 57,600marginalRate 0.0500
- 依據
- 官方出處
退職所得一次領免稅門檻（年資 41 年 × 206,000）8,446,000 元
- 算式
- 206,000 × 41 年
- 代入
- serviceYears 41
- 依據
若勞退一次領（基準終值）：計入所得之金額0 元
- 算式
- ≤8,446,000 為 0；至 16,974,000 半數；再超過全數
- 代入
- amount 3,671,126.72
- 依據
- 備註
- 以勞保年資代替勞退提繳年資（一般假設）；免稅額逐年公告（R-TAX-07）
若勞退分期領（基準終值 ÷ 提領年數）：全年所得額0 元／年
- 算式
- max(0, 122,371 − 894,000)
- 代入
- annual 122,370.89deduction 894,000
- 依據
股利合併計稅：稅額（含 8.5% 抵減）18,600 元／年
- 算式
- 稅(414,000 ＋ 60,000) − min(60,000 × 8.5%, 80,000)
- 代入
- dividend 60,000base 414,000credit 5,100
- 依據
- 官方出處
- 全國法規資料庫 所得稅法 §15官方法規 · S06
股利 28% 分開計稅：稅額37,500 元／年
- 算式
- 稅(414,000) ＋ 60,000 × 28%
- 代入
- dividend 60,000base 414,000
- 依據
- 官方出處
- 全國法規資料庫 所得稅法 §15官方法規 · S06
綜所稅共用模組（本人與家庭）
展開 ＋
綜合所得總額（薪資＋獎金＋合併計稅之股利）1,780,000 元／年
- 算式
- 1,120,000 ＋ 600,000 ＋ 60,000
- 代入
- salarySelf 1,120,000salarySpouse 600,000dividendCombined 60,000selfContribExcluded 0
- 備註
- 站上未寫綜所稅完整算法（rules §5.4）；依 115 年度財政部公告計算
免稅額404,000 元／年
- 算式
- 4 人 × 101,000 ＋ 0 人 × 151,500
- 代入
- generalPersons 4over70 0exemption 101,000exemptionSenior 151,500
標準扣除額272,000 元／年
- 算式
- 有配偶者
- 代入
- married 1
薪資所得特別扣除額（本人與配偶各自，以薪資為上限）454,000 元／年
- 算式
- min(1,120,000, 227,000) ＋ min(600,000, 227,000)
- 代入
- salarySelf 1,120,000salarySpouse 600,000cap 227,000
幼兒學前特別扣除額（無排富；只就 6 歲以下子女排序）150,000 元／年
- 算式
- 6 歲以下 1 名：第 1 名 150,000；第 2 名以上每人 225,000
- 代入
- childrenAges 8/5eligibleCount 1
- 官方出處
長期照顧特別扣除額（含排富）0 元／年
- 算式
- 0 人 × 180,000
- 代入
- ltcDeps 0capRate 0.2000
- 依據
- 官方出處
- 全國法規資料庫 所得稅法 §17（修正日期 民國115-09-11）官方法規 · S05
基本生活費差額26,000 元／年
- 算式
- max(0, 213,000 × 4 人 − (免稅額＋標準扣除＋幼兒學前＋長照))
- 代入
- bleEach 213,000persons 4compareBase 826,000
- 官方出處
- 備註
- 每人基本生活費為 114 年度值（115 年度未公告）
綜合所得淨額（全部合併計稅）474,000 元／年
- 算式
- household: 474,000
- 代入
- household 474,000
- 依據
- 官方出處
邊際稅率（本人薪資所在級距）5%
- 算式
- 淨額 474,000 所在級距
- 代入
- netIncome 474,000
- 依據
- 官方出處
應納稅額（速算公式）23,700 元／年
- 算式
- 474,000 × 5% − 0
- 代入
- netIncome 474,000
- 依據
- 官方出處
股利可抵減稅額（8.5%，每戶上限）5,100 元／年
- 算式
- min(60,000 × 8.5%, 80,000)
- 代入
- dividend 60,000
- 依據
- 官方出處
- 全國法規資料庫 所得稅法 §15官方法規 · S06
最低稅負補繳額（基本稅額高於一般所得稅額之差額）0 元／年
- 算式
- max(0, 0 − 23,700)
- 代入
- basicIncome 474,000regularTax 23,700
- 依據
- 官方出處
- 備註
- 一般所得稅額＝綜所稅應納稅額＋股利分開計稅稅額－投資抵減稅額（S10）；本引擎無投資抵減項
全年應納稅額（負值＝可退稅）18,600 元／年
- 算式
- 應納稅額 ＋ 股利分開計稅稅額 − 股利可抵減稅額 ＋ 最低稅負補繳額
- 代入
- filing 全部合併計稅dividendMode combined
- 依據
- 官方出處
有效稅率（應納稅額 ÷ 所得總額）1.04%
- 算式
- 18,600 ÷ 1,780,000
- 代入
- grossAll 1,780,000
- 依據
- 官方出處
提醒
- ·月薪 80,000 超過投保薪資分級表最高一級 45,800，勞保這層不會等比例長高（R-RET-31）。
- ·勞退月退需實際提繳年資滿 15 年，否則一次領、應併入資產側（R-RET-36／R-RET-13）；本試算一律以「專戶終值 ÷ 提領年數 ÷ 12」換算月給付（D3 暫定）。
- ·別急著把自提衝到 6%，先過三關：第一關流動性與負債（預備金備好沒？卡債這種保證虧損先還）；第二關保障（基本醫療與失能保險到位沒）；都過了，第三關才輪到稅務（R-RET-43；D1 C3）。
- ·真正要比的是你現在的邊際稅率，有沒有明顯高於未來領取時的有效稅率（R-RET-44）。
- ·自提不是永久免稅：提繳當年不計入薪資所得，將來領取時按退職所得規定計算，先扣當年度定額免稅部分、超過的才課稅（R-RET-42／R-TAX-07）。
- ·代價是資金鎖到 60 歲（R-RET-45）。
- ·選 28% 分開計稅的代價：該申報戶不適用長期照顧特別扣除（每人每年 18 萬）與房屋租金支出特別扣除（每戶每年上限 18 萬），對退休家庭往往正好用得上（R-TAX-10；D1 C8）。
- ·粗略分界：稅率 5% 或 12% 的多數上班族選合併計稅，通常還能退稅；稅率 30% 以上才需要試算 28% 分離（R-TAX-09）。
- ·現金約可支應 5.6 個月花費，未達預設目標 6 個月（指南 3–6 個月）。
下一步 規則式，依本站專欄
- 把前面幾步設成每年的例行公事，讓它成為每年更新的活數字——退休規劃不是一次解題，是持續校準。
- 把三個日期寫在同一行：勞保法定可請領日、勞退可請領的 60 歲，以及房貸繳清那天。
- 自提前先過三關：流動性與負債、保障、最後才是稅務。
- 醫療與長照另外估：先看保險賠多少、家人能分攤多少，再用比一般物價更高的成長率多算一次。
- 離退休剩三到五年時，逐步把部分部位移到穩定工具，保留約一到兩年生活費現金；並寫一張「壞年份怎麼辦」的一頁紙。
這些地方我們沒有官方數字，用了一般假設
- 勞退專戶報酬以實質報酬三情境同步計算；工資假設實質不成長（D3，一般假設）
- 每人基本生活所需費用：115 年度未公告，暫用 114 年度值（S13）
- 列舉扣除額（房貸利息、保險費、醫藥費等）未納入，一律採標準扣除額；若列舉較高，實際稅額較低（R-TAX-06）
- 夫妻計稅方式（全部合併／薪資分開）依所得稅法 §15 擇低；站上未寫此規則
- 基本生活費比較基礎之項目組成為站外規則（納稅者權利保護法 §4、施行細則 §3）；本試算未納入儲蓄投資、身心障礙、教育學費、房屋租金四項特別扣除額
- 子女一律視為受扶養親屬（未滿 18 歲或在學）；配偶年齡未知，不計配偶 70 歲以上加成
- 房價所得比／貸款負擔率：內政部不動產資訊平台未取得（regions.json 全為 null），本版不輸出房價提示
- 退休後提領要換成稅後口徑；站上未給耗損比例，本試算未扣（R-RET-24）
- 軍公教、國民年金、勞退舊制不適用本框架（R-RET-39）
AI 解讀 退休金・專欄口吻，只解讀、不算數
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數字出處：財政部 115 年度公告、勞保局、主計總處 114 年家庭收支調查，查證日 2026-10-06。每一步的官方連結見「怎麼算的」。